כשהעברה בין-דורית פוגשת משפחה עתירת נכסים, זה כבר לא רק עניין של דיני ירושה. שיעור טוב לחיים >>
הם הגיעו אלינו, שלושה אחים שונים זה מזה: האחד רו"ח בכיר, השני הייטקיסט, והשלישי – "האמצעי" – הלב הפועם של המשפחה. הוא גם זה שלקח על עצמו להמשיך את דרכו של האב בניהול מפעל החיים שהניב בזמנו את כל יתר הנכסים.
לפעמים האתגר הוא בין דור מייסד לדור המשך ולפעמים בקרב הממשיכים, אך בכל המקרים מדובר בסיטואציה טעונה ומורכבת – כלכלית, רגשית ותאגידית, שתמיד מספק לפתור.
במקרה שלהם, בין ההורים חלה צוואה משותפת, כפי שהמליצו להם בזמנו, וכשהאב הלך לעולמו, כל הזכויות בנכסי המשפחה עברו לאם.
זה פשוט אבל לא תמיד הנכון. במקרה זה, האם, גם לא באמת הפכה לבעלת שליטה בעסק עם לכתו של האב.
לתפיסתה, היא נשארה "אמא לשלושת הילדים" – שמחלקת דיבידנדים כפי שנהגה לחלק להם דמי כיס בזמנו – תמיד פחות משרצו ותמיד בחלוקה שווה.
הסידור הזה עבד בערך לשני אחים שכיהנו כדירקטורים, בעיקר בעסקי הנדל"ן וממילא היו להם עניינים אחרים, אבל היה מקפח ולא יעיל.
הניהול בפועל של נכסי המשפחה ומה שהשקיע כל אח, או הפסיד, או התאפשר לו להרוויח, בשונה מאחיו, הצריכו התאמות אחרות.
הבן האמצעי היה הנפגע העיקרי. הוא ממנכ"ל את המפעל המשפחתי ומוביל להתייעלות, חדשנות וגלובליות, אבל בניגוד לכל הגיון עסקי, הוא בנוסף גם כפוף לאישורים מאולצים ממחליטים לא רלוונטיים, וגם מבלי לדעת אם בבוא השעה יראה פרי מתרומתו הייחודית לנכסי המשפחה.
הוא גם בעיקר חשש שהשניים האחרים כבר עשור רביעי "נגדו" ובעיניו, בשם שקט מדומה, שהאמא תימנע מלהתערב במקרה הטוב.
כמובן שיחסים בין כולם הפכו עכורים מאוד והיו על סף משבר.
וכאן נכנסנו אנחנו לתמונה –
היה נדרש ארגז כלים אחר מכל מה שהוצע למשפחה עד אז.
האמנות שנוסחו עבור המשפחה היו סתם מילים – ללא מנגנונים תאגידיים אפקטיביים, וגם הפתרונות המיושנים שהוצעו להם לא עזרו להתגבר על העדפותיהם, מגבלות הצוואה העתידית, התרומה בהווה והמשקעים השונים.
הבנו שהמשפחה "קיבלה בירושה" סיטואציה תאגידית ומסחרית לפני הכל – רק בלי איזון, בלי הגיון עסקי ובלי סדר משפטי.
מצד שני, גם הבנו שכל ניסיון לכפות הסדר במשפחה יהיה הרסני.
גם הבנו שגם לכולם אין מה להיות מרוצים מהמצב – גם למי שיש סבלנות עד החלוקה העתידית.
היה עלינו למצוא פתרונות לזמן הווה, בהתחשב בעבר ובעתיד, גם עבורם.
הפתרון שלנו היה מדורג ומשולב והיה טמון ביכולת להטמיע בדיעבד ולהנגיש כלים תאגידיים מתקדמים לתא המשפחתי:
– מיפינו את כלל הנכסים – לא רק את המספרים, אלא גם את ההעדפות והיכולות של כל אחד מהם ביחס לנכסים המשפחה השונים.
– ביצענו הערכת שווי "רב-ממדית" שלקחה בחשבון גם פוטנציאל עתידי.
– בנינו מודל מיוחד בו יצרנו איזון בין הנכסים ובנוסף איזון פנימי בתוך כל אחד מהם.
– ייחדנו "ייעוד" לכל אחד מהיורשים באופן שמאפשר המשכיות והנאה בהווה מנכסי המשפחה, תוך מניעת חיכוך מיותר או הקדמת המאוחר.
תחת המגבלות של דיני הירושה וחוקים נוספים, מורכבויות מס משמעותיות, וסנטימנטים בני עשורים – הצלחנו ליצור מנגנון גמיש אך יציב, שמאפשר לכל אחד מהאחים לקחת חלק בניהול מה שהוא מחובר אליו – וגם לשאת וליהנות מהסיכויים והסיכונים, תוך איזונים פנימיים ביניהם.
בדרך גם נגענו ב"למה" שלנו:
גם לפתור אתגר קשה וגם לעשות טוב.
אם גם אתם לקראת העברה בין דורית, או מרגישים שהעסק המשפחתי תקוע, אנחנו כאן בדיוק בשביל זה.
ראו עוד על פרויקטי העברה בין דורית בקישור מטה:
